“深交所通报2019年以来上市企业违规处分情况 违规集中于六方面”

中国小康网讯8月19日综合报道深交所昨天通报了2019年以来上市公司违规处置情况。 截至2019年，对比上市公司新闻披露和规范运营的违规事项，深交所共编制纪律处分决定书62份，处分总量比去年同期的37份有明显增长。 其中，公开谴责22起、举报批评52起、公开认定违规性质恶劣的8名负责人，不适用于上市公司董监高的处分。

通报显示，从上市公司的违规行为来看，主要集中在控股股东及相关人员的资金占用以及上市公司的违约担保、未履行领域成绩补偿承诺的增收承诺6个方面。

第一，严厉打击控股股东及相关人员的资金占用及上市公司的违约担保行为。 大股东的资金占有和违约担保是资本市场的“恶性肿瘤”，严重侵害了上市公司和投资者的合法权益。 面对占有保证越来越多的出现，混合化、隐蔽化的趋势，深入交流处不断提高线索发现能力，加强监管配合，加强现场和现场监管联动，对违规行为及时亮剑。

二是严厉打击未履行领域成绩补偿承诺、增持承诺等违规行为。 上市公司及相关承诺主体违反承诺、拒不履行承诺等“背信弃义行为”不仅违背资本市场的诚信，也损害了广大投资者的切身利益。 2019年以来，深交所对16起违反承诺行为的24名承诺主体进行了纪律处分。

第三，严厉打击严重事项违反新闻披露的行为。 上市公司及时、公平地履行新闻披露义务，保证新闻披露的真实、准确、完善是维护市场“三公”的基本前提和基础。 深交所一贯贯彻“以新闻公开为中心”的监管理念，对重大事项查处违反新闻公开行为。

第四，严厉打击财务造假、会计差错等与定期报告相关的违规行为。 财务数据、定期报告是投资者全面了解上市公司生产经营和财务状况，进行投资决策的重要新闻来源和依据，定期报告和相关财务数据的真实、准确、完整体现了企业管理和会计核算的质量和水平。

第五，严厉打击中介机构勤勉不履行职责的违规行为。 中介机构是资本市场的“看门人”，必须严格履行监督审计、发表独立意见等职责，利用其专业技能确保上市公司经营运营秩序的合规性，协助和督促上市公司提高自身质量。

第六，严厉打击内部运作不规范、董监未执行职务的违规行为。 上市公司董事会、监事会、股东大会“三会”的运营规范是发挥合规经营、自我约束机制的重要保障，董监高对上市公司和全体股东负有忠实、勤奋的义务，促进企业比较有效的管理、运营合规。

通报称，深交所将继续按照中国证监会的部署要求，提高纪律处分的准确性、透明度和公共说服力，加强一线监管的有效性和威慑力，提高上市公司违法违规定价，不断优化纪律处分业务流程，以专业培训等多种形式传播监管理念，并