“中石化国际事业重庆企业遭罚142万 存违法逃汇等行为”

中国经济网北京4月1日 国家外汇管理局近日发布行政处罚决定书(长汇处罚〔〕1号)，指出中石化国际事业重庆有限企业存在违反逃汇、外汇登记管理规定的违法事实，包括《中华人民共和国外汇管理条例》第12条和第14条、《货物贸易外汇管理指南》 根据《中华人民共和国外汇管理条例》第39条和第48条的规定，国家外汇管理局长寿中心分局决定对其逃跑行为处以罚款139万元人民币。 对违反外汇登记管理规定的行为，责令改正，给予警告，并处罚金3万元。

天眼查资料显示，中石化国际事业重庆有限企业是中石化国际事业有限企业的全资子公司，中石化国际事业有限企业是中国石油化工股份有限企业(简称“中石化”，600028.sh，中国石油化工股份，hk.00386 )的全资子公司。 中国石化国际事业重庆有限企业成立于年7月30日，主要经营范围为手形式经营:丙烷、氦、矿物油、5k35缓蚀剂、ci-1024缓蚀剂、ci-545缓蚀剂、二氯乙烷、醋酸甲酯、醋酸甲酯

《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条规定:经常项目外汇收支必须具有真实合法的交易基础。 经营结汇、结汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，合理审查交易单据的真实性和外汇收支的一致性。 外汇管理机关有权对前款规定的若干事项进行监督检查。

《中华人民共和国外汇管理条例》第十四条规定:经常项目的外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于结汇购汇的管理规定，以比较有效的单证从经营自己外汇支付或者结汇、结汇业务的金融机构结汇支付。

根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条的规定，违反规定将境内外汇转移国外，或者以诈骗手段将境内资本转移国外等汇款行为的，由外汇管理机关责令限期返还外汇，并处汇款金额30%以下的罚款。 情节严重的，处以汇款金额30%以上等值以下的罚款。 构成犯罪的，依法追究刑事责任。

《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定:有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构处以30万元以下罚款，对个人可以处以5万元以下罚款:

(一)未按规定进行国际收支统计申报；

(二)未按规定提交财务会计报告、统计报告等资料的；

(三)未按规定开具比较有效的发票或者开具的发票不真实；

(四)违反外汇账户管理规定的；

(五)违反外汇登记管理规定；

(六)拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。

《货物贸易外汇管理指南》(印制汇款〔〕38号文件)第3条规定:境内机构(以下简称公司)的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，并与货物进出口相一致。

《货物贸易外汇管理指南》第8条规定:外汇局对公司贸易信用总量进行监测，对公司贸易信用规模实施比例管理。 公司必须按规定向外汇局报告贸易信用新闻。

《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇〔〕38号印)第三十七条规定:有下列情形之一的业务，公司自货物进出口或者汇管业务实际发生之日起30日内，通过监控系统向所在地外汇局办理预定汇管或者进出口日等新闻

(一) 30天以上(不包括)的预付款、预付货款；

(二) 90天以上(不包括)的延期收款、延期付款；

(三) 90天以上(不包括)的长期信用证(包括展期)、境外代付等进口贸易融资；

(四) b、c类公司在分类监管比较有效期内发生定金、预付货款及30日以上(不包括)延期收款、延期付款的。

(五)同一合同项下的转口贸易收支日间隔超过90天(不包括)，且先收到后支付金额或先支付后支付金额超过等值50万美元(不包括)的业务；

(六)其他应当报告的事项。

关于第(1)、(2)、(4)款，公司必须提交关联公司的交易新闻。

对已报告但未达到进出口或预定汇款日期的上述业务，公司可以根据现实情况调整相关报告的复印件。